Консалтинговое мошенничество примеры

Мошенники прикидываются известными брокерами, чтобы украсть ваши деньги

В «Фейсбуке» мне встретилась реклама якобы от имени Тинькофф-инвестиций. В объявлении предложили открыть инвестиционный счет и получить 50% от внесенной суммы.

Конечно, это мошенники. Если поверить в сказочный бонус, можно лишиться денег.

Вот как понять, что вас разводят:

  1. Стандартные признаки фальшивой рекламы в соцсети. Мало реакций, кривой логотип, объявление от имени недавно созданной страницы, неизвестный адрес сайта, в видео торопят с принятием решения.
  2. Настораживающая щедрость. Никакой банк или брокер не будет просто так дарить кучу денег.
  3. Реклама заявляет, что прибыль зависит только от суммы вложения, или обещает определенную доходность. В инвестициях так не бывает.
  4. Объявление ведет на сайт с опросником, адрес которого не имеет отношения к Тинькофф-инвестициям.
  5. Если пройти опрос и оставить номер телефона, начинают звонить «менеджеры брокера». Но звонки поступают с разных городских и мобильных телефонов.
  6. «Менеджеры» просят установить программу для демонстрации экрана или торговли на бирже.
  7. Счет предлагают пополнить переводом на биткоин-кошелек .

А теперь подробнее о признаках и о том, что будет, если их проигнорировать.

Признаки фальши в соцсети

Пока люди теряют деньги из-за рекламы мошенников в соцсетях, мы не устанем рассказывать, как отличить ее от нормальной.

Проверьте название страницы или сообщества, от имени которого крутится реклама. Если рекламируют Тинькофф-инвестиции, а страница называется как-то иначе, например «Тинькофф Груп», — это мошенники.

Проверьте саму страницу, это безопасно. Если она создана неделю назад и на ней всего пара подписчиков, это мошенники.

Посмотрите на адрес сайта, куда вам предлагают перейти. Он должен иметь отношение к компании, от имени которой крутится реклама. В последнее время мошенники даже не пытаются сделать так, чтобы адрес был похож на настоящий: это лишние усилия и траты, а сайты быстро блокируют. Поэтому они используют конструкторы, где можно создать опрос, и публикуют ссылку. Так в рекламном объявлении будет адрес mrqz.me или sites.google.com — и «Фейсбуку» будет сложнее отличить ссылки жуликов от честных опросов.

К этому добавляются признаки любой не очень добросовестной рекламы: обещание безбедной жизни, наукообразные словечки, большие и ничем не подтвержденные числа.

Слишком щедрые условия акции

Мошенники обещают при первом пополнении счета увеличить сумму в полтора раза. Конечно, настоящий брокер такого никогда не предложит: это его разорит. Подозреваю, что жулики это тоже понимают, но рассчитывают на силу жадности.

А еще все привыкли к дополнительным условиям акций, поэтому людям легко себя убедить, что позже расскажут и про максимальный размер депозита для бонуса, и про то, сколько сделок надо совершить для его получения, и про специальную комнату в доме, где его надо будет хранить. Уж брокеры себя не обидят.

Может быть, брокеры себя и не обидят. Но еще им не нравится, когда на них подают в суд, — а с такой рекламой их завалили бы исками, потому что « вы же обещали». Поэтому они подстраховываются и очень аккуратно прописывают условия своих акций. Так же поступают и все другие разумные компании. Например, бонусы часто выглядят как вознаграждение до определенной суммы, а дополнительные условия указаны сразу в объявлении — пусть и мелким шрифтом.

У Тинькофф-инвестиций есть кампания «Приведи друга», за которую дарят акцию стоимостью до 20 000 Р . А еще для этого друг должен что-то купить хотя бы на 10 000 Р . При этом заранее не известно, что это за акция: один мой знакомый выполнил все условия и получил акцию МТС за 333 Р .

Сравните условия такой промоакции с увеличением любого депозита на 50%.

Реклама торопит

Стандартная уловка жуликов — заявить, что предложение ограничено по времени и очень скоро истечет. На сайтах это часто выглядит как обратный отсчет: до конца акции осталось 10, 9, 8…Это побуждает действовать быстрее, чтобы не упустить выгоду. Но если зайти на ту же страницу завтра, там будет все то же самое.

В рекламе нет возможности поставить обратный отсчет, поэтому просто пишут крайний срок — до такого-то числа. Когда этот срок пройдет, жулики выдумают новый.

Эта уловка — одна из самых действенных. Она кажется очевидной только в статье про мошенников. В реальной жизни мы не думаем о том, что сейчас нас начнут разводить, и страх упустить выгоду успевает завести достаточно далеко, чтобы жулик успел что-то от нас получить — например номер телефона. А дальше — дело техники.

Самый действенный прием, который помогает противостоять уловке, — это пауза. Если чувствуете давление, прервитесь хотя бы на минутку, например сделайте себе чай или кофе. Мозг успеет включиться и выдать все, что вы читали на эту тему. Это первый и главный урок нашего бесплатного курса по противодействию мошенникам.

Что будет, если перейти по рекламной ссылке

Попадете на сайт, который собирает персональные данные. Здесь мошенники еще ничего не крадут, их задача — выманить номер телефона. Для этого они организуют опрос, который помогает создать ожидание крупной прибыли.

Чтобы помешать жертве соскочить, применяют те же уловки, что и в самой рекламе: обещание бонуса, ограничение по времени, «официальность», подчеркнутую цветами настоящего брокера.

Если оставить заявку на сайте «брокера», мошенники начнут звонить по указанному номеру. Вот как можно их вычислить во время общения.

Мошенники звонят с разных номеров. Мой коллега оставил заявку и указал свой номер телефона. Ему позвонили с десяток раз, почти все звонки были с разных городских и мобильных номеров, зарегистрированных в разных городах и регионах: Москве, Санкт-Петербурге, Самарской и Ульяновской областях.

После звонков коллега проверял номер звонящего через поисковики. Каждый раз находились страницы с комментариями про мошенников.

Предлагают установить на компьютер приложение для демонстрации экрана или торговли на бирже. Мошенники созвонились с коллегой через «Скайп» и предложили установить на компьютер программу для торговли на бирже. Коллега отказался.

Устанавливать что-либо по ссылке от неизвестных отправителей опасно. Под видом безобидной программы злоумышленник может подсунуть вирус или троян, с помощью которого получит доступ к вашему компьютеру.

Тогда собеседник предложил торговать через личный кабинет на сайте. Он прислал ссылку для регистрации и предложил свою помощь в создании аккаунта. Конечно, этот сайт не имеет ничего общего с Тинькофф-инвестициями и торговлей на бирже. Его сделали мошенники, они сами им управляют и сами решают, что показывать на «графиках котировок» и в «личных кабинетах».

Коллега решил проверить, что будет дальше, и зарегистрировался.

Просят пополнить брокерский счет криптовалютой. После регистрации на сайте стало понятно, как мошенники крадут деньги: они предложили коллеге пополнить брокерский счет переводом на биткоин-кошелек . Делается это через онлайн-обменник : там деньги списывают с карты и зачисляют на электронный или криптокошелек по текущему курсу.

По словам жулика, этот кошелек привязан к брокерскому счету и после перевода сумма сразу появится на балансе. Конечно, это тоже вранье: что именно отобразится на балансе «брокерского счета», зависит только от желания мошенников. А переведенных денег вы больше никогда не увидите.

Не только Тинькофф-инвестиции

Кроме Тинькофф-инвестиций мне встречались объявления мошенников и от имени других брокеров: ВТБ, БКС, даже форекс-брокера Gerchik & Co. Скорее всего, настоящий список намного длиннее.

Но признаки везде одинаковые, а отдельные части схемы повторяются слово в слово. Не дайте себя обмануть.

Если сталкивались с другими разводами, пишите. Прищуримся.

Михаил, недавно тоже устал от багов Тинькофф, пошел в сбер и открыл их брокерский счёт. В итоге чтобы войти в их приложение мне потребовалась неделя. В поддержке говорили: а вы точно заходите днём, ведь ночью наше приложение не работает ( что уже кажется странным для нормального сервиса ) . В итоге ошибка входа перестала появляться сама собой через неделю. Походил по их приложению. Функционал сильно урезан, акций заметно меньше, все в рублях. Думаю попробовать втб, но что-то мне подсказывает что там ситуация не лучше.

Wegeograph, рекомендую Финам. Там не самый лучший процесс именно открытия счета, зато что касается информативности и торговли в целом ок. Это более профессиональный брокер, для них это основной бизнес многих лет.

Wegeograph, в ВТБ косяки есть, но работает стабильно и не глючит почти никогда. Торгую российские акции.

Раньше имбецилы со «службы безопасности» часто звонили, о чём всегда сообщал оператору. Узнал что сбер противомошенническую страницу на своём сайте замутил, где можно сообщить о попытке мошенничества или проверить телефон или сайт.
После того как начал туда сообщать, звонки пошли на убыль.

Сегодня аналогичная реклама с якобы Тиньковым вылезла в Инстаграм. Проверить просто — убогие тексты, убогие опросные листы, 2 подписчика в только что созданном паблике в Инсте

Встретил рекламу LimeFX на Investing.com, предлагали СМС-сигналы. Оставил номер и мне начали названивать каждый день. Потом предложили установить на телефон AnyDesk, я установил, чтобы мне экскурс провели по личному кабинету, а в итоге «брокер» заявил, типа давайте пополнять счет прямо сейчас, во время демонстрации, на $2500, чтобы активировать счёт!
Я никогда ничего не делаю под давлением. Пускай я лучше выгоду упущу, чем буду делать то, что мне говорят. Это меня спасло. Чувствовал спешку, давление.
Ну какой нормальный брокер заявит во время регистрации, что нужно пополнить счёт на $2500?!
Следующие дни я стал откровенно слать такого брокера подальше. Успел и отзывов почитать. Мне устроили настоящую информационную атаку со звонками каждые 5 минут с разных номеров, с просьбой уточнить почему я отказался участвовать в лохотроне.

Читайте также  С какой периодичностью должен проходить медкомиссию частный охранник 4 разряда

То, что LimeFX – мошенники, идиоту понятно. Взять хотя бы утверждение, что ребята с 2000х в деле, а прикреплённая лицензия о регистрации компании всего в прошлом году получена.
И таких нюансов много. Не считая отзывов и коллективных исков.

Корпоративные финансовые мошенники. Как их выявить?

Мошенничество со стороны сотрудников — актуальный вопрос, с которым может столкнуться компания любых размеров и сфер деятельности. Корпоративное мошенничество выражается как в простом хищении ресурсов, к которым сотрудник имеет доступ, так и в более сложных формах — раскрытие конфиденциальной информации третьим лицам, фальсификация документов, взяточничество, а также ведение своего бизнеса при наличии конфликта интересов. Подробнее о финансовых «узких местах» бизнеса, на которые стоит обратить внимание, рассказал руководитель финансовой практики компании Rights Business Standard Владимир Красильников.

В российской практике существует ряд методик работы с каждым видом мошенничества — например, отслеживание переписки сотрудников по контрольным словам, наблюдение за перемещением работников, ограничение возможности копирования файлов на переносные носители и т.д. Эти методы обладают определённой эффективностью, но многие из них способны негативно влиять на атмосферу внутри компании и, как следствие, на её операционную эффективность.

Треугольник мошенничества

О давлении

Личные проблемы сотрудников не в полной мере находятся под контролем компании-работодателя, но вы всегда можете приложить дополнительные усилия к выявлению потребностей, проблем каждого из них в отдельности: индивидуальный подход позволяет повысить лояльность каждого сотрудника в отдельности и сделать атмосферу в компании более дружелюбной. Кому-то более важна заработная плата в связи с тяжёлой финансовой ситуацией (обсудите с ним комфортный уровень зарплаты и честно дайте понять, может ли он рассчитывать на повышение зарплаты и в какие сроки), кому-то — больше свободного времени (рассмотрите возможность индивидуального графика или работы удаленно в какой-то из рабочих дней недели), кто-то — ждет новых задач.

Что касается проблем, возникающих на рабочем месте, — тут всё в ваших руках. Вы увеличиваете сотруднику каждый месяц план продаж? Директору филиала — план по прибыли каждый квартал? При этом — вы наверняка не примаете возражений, говорите ему «Не хочешь работать — найдём другого» или что-то похожее? Тогда готовьтесь не только к тому, что план не будет выполнен, но и к тому, что достоверность данных, которые эти сотрудники предоставляют, будет снижаться.

Или другая ситуация — к вам боятся прийти с проблемой или переспросить, правильно ли поняли ваше письмо? Страшатся рассказать, что совершили ошибку, так как ошибки караются штрафами, снижением зарплаты, невыплатой бонуса? Готовьтесь узнавать о проблемах слишком поздно.

По нашему мнению, давлению нет места в офисе, любые задачи должны быть определены в дискуссии, одобрены каждой стороной и, главное, — быть достижимыми. Начните с себя: атмосфера — в офисе в ваших руках, а сотрудники — прежде всего ваши партнёры в достижении целей, а не подчиненные.

Бизнес-процессы

Первое — разделение полномочий (пер. с англ. Segregation of Duties, SoD). Концепция SoD заключается в том, что ни один сотрудник не может осуществить какую-либо операцию в одиночку, будь то введение нового контрагента, оплата, продажа или выставление счёта. Каждая операция должна быть подтверждена как минимум ещё одним сотрудником, работающим, желательно, в другом подразделении компании.

Определите основных рисковых бизнес-процессов и перестраивание их в концепции SoD. Для этого необходимо осуществлять ежемесячный контроль выполнения SoD. Теперь, чтобы совершить мошенническое действие, сотруднику придётся договориться с другими сотрудниками, что существенно осложнит процесс и скорее всего заставит отказаться от реализации замысла.

Второе — автоматизация бизнес-процессов. Если ваши продажи и закупки «живут» в экселе, а учётная система используется только для ведения бухгалтерского учёта операций, существует очень большая вероятность, что учёт содержит много ошибок — в том числе преднамеренных.

Постарайтесь перевести все основные бизнес-процессы в учетную систему — не обязательно интегрировать полноценную ERP-систему, достаточно нанять одного-двух программистов, которые справятся с задачей в адекватные сроки. Таким образом, все процессы будут прозрачны, а их история зафиксируется в системе. Дополнительный эффект можно получить, реализовав автоматизацию совместно с SoD.

Корпоративная культура и справедливость

Третий фактор «треугольника мошенничества» — оправдание подобных действий — связан с культурой принятия решений в компании и с их качеством.

Мы убеждены, что корпоративная культура — важная составляющая системы борьбы с мошенничеством в компании. Необходимо разработать кодекс этики, которым будут руководствоваться все сотрудники компании, включающий в себя ценности компании, декларацию об однозначно негативном отношении к мошенничеству, информацию о порядке действий, если кто-то попытается склонить сотрудника к мошенничеству или если работник заподозрит попытку мошенничества со стороны своих коллег.

Поэтому внимательно следите за тем, чтобы роли сотрудников и их вознаграждение соответствовали их способностям и реальному вкладу в деятельность компании. При этом смело избавляйтесь от «токсичных» сотрудников.

Рекомендации

    Начните со стратегии,

Определите роли, отвечающие целям, определенным в вашей стратегии,

Определите профиль сотрудников, которые вам требуются на этих ролях,

Проведите оценку сотрудников в штате, увольте или переведите на другие должности тех, кто находится на неподходящих им позициях, проведите нормализацию ФОТ, наймите новых сотрудников,

Проведите выстраивание бизнес-процессов с достаточной степенью автоматизации и внедрите SoD,

Не забудьте отдохнуть, взяв отпуск.

Полагаем, что предлагаемые мероприятия позволят не только снизить риск мошенничества внутри компании, но и улучшить атмосферу в коллективе, поднять командный дух, увеличить удовлетворенность каждого сотрудника своей работой, что в результате несомненно приведёт к улучшению результатов деятельности компании в целом.

Вам надо по-другому работать с наличкой. Кого прижмут налоговики и банки? Забирайте запись, пожалуй, лучшего вебинара «Клерка»: «Как будут контролировать наличку по 115-ФЗ».

Только до завтра можно забрать запись со скидкой 60%. Программу вебинара смотрите здесь

Эксперты предупредили о новой схеме мошенничества с МФО и СМС-бомберами

Эксперты по кибербезопасности зафиксировали новый способ обмана, с помощью которого мошенники получают займы в МФО на свои карты, используя персональные данные жертв. О схеме с использованием так называемых СМС-бомберов РБК рассказал Артем Гавриченков, советник гендиректора Qrator Labs.

Как работает схема

  • Мошенники берут телефон жертвы и ее паспортные данные из слитой базы персональных данных.
  • Номер телефона пытаются зарегистрировать на 30–40 различных ресурсах, по несколько раз на каждом. Регистрация не проходит, но на телефон жертвы в течение 10–15 минут падает около 200 СМС с кодами о регистрации.
  • Параллельно с разными ресурсами мошенники пытаются зарегистрироваться с помощью номера жертвы на сайтах микрофинансовых организаций, которые поддерживают подтверждение аккаунта с помощью кода из СМС.
  • Затем злоумышленники связываются с жертвой в мессенджерах Telegram или WhatsApp, входят в доверие и уговаривают прислать скриншот экрана с входящими СМС якобы для того, чтобы помочь разобраться в ситуации (проверочные коды отображаются в предпросмотре СМС).

Далее они с помощью этой информации и паспортных данных оформляют микрокредит. «Эта схема работает лучше прочих, потому что злоумышленник не просит показать ему коды из СМС, он просит прислать скриншот экрана с СМС, так что стопор в голове «нельзя пересылать коды из СМС» плохо срабатывает», — объясняет Гавриченков. Он добавляет, что люди пугаются, когда им приходит множество СМС от разных компаний. «Напуганного человека проще застать врасплох, поэтому он соглашается на предложение помощи», — подчеркнул Гавриченков. Сами СМС-бомберы используются давно, но кража денег через МФО — это их новая цель, добавил он.

«Лаборатория Касперского» знает о таком методе обмана, но не может уточнить, когда он появился. Если пользователь отправит скриншот, то злоумышленники оформят жертве кредит, так как для некоторых МФО номер телефона является достаточным для микрозайма — реальные деньги от МФО уходят на карту мошенников, а пользователь остается с оформленным долгом, рассказывает эксперт по кибербезопасности «Лаборатории Касперского» Виктор Чебышев.

Специалисты компании «Инфосистемы Джет» массово с этой разновидностью мошеннической схемы не сталкивались. Опрошенные РБК крупнейшие МФО и саморегулируемая организация «МиР» такую схему пока не фиксировали.

«В старой схеме, когда жертву убеждали, что «с вашего счета переводят деньги, на вас оформляют кредит», разумный человек шел в интернет-банк, не видел таких операций и задавал вопрос: «А почему не приходят уведомления?» Мошенники же не очень ловко объясняли причины», — рассуждает начальник отдела по противодействию мошенничеству центра прикладных систем безопасности компании «Инфосистемы Джет» Алексей Сизов. В текущей схеме все выглядит более реалистично: все входящие сообщения легитимны, наверняка можно позвонить и проверить попытку регистрации на таких ресурсах, и там их подтвердят, отмечает эксперт.

Читайте также  Кака обозначать уволен в табеле

«Атака может длиться значительное время, накаляя обстановку до максимума. После чего злоумышленники звонят и просят скриншот, на котором среди всего прочего будет код доступа на сайт микрофинансовой организации», — отметил Чебышев.

2–2,5% от всех займов в МФО приходятся на кредиты, которые мошенники оформляют на третьих лиц, при этом основная схема связана с выдачей именно онлайн-займов, рассказала РБК руководитель проекта Народного фронта «За права заемщиков» Евгения Лазарева. Микрофинансовый рынок борется с этой проблемой, разрабатывает более серьезные механизмы проверки, за счет чего количество таких случаев сокращается, добавила Лазарева.

Дистанционные займы — достаточно дорогой с операционной точки зрения сегмент, поэтому позволить себе такие сервисы могут только крупные и ряд средних участников рынка, объясняет директор СРО «МиР» Елена Стратьева. По ее словам, для оформления займа действительно могут понадобиться только паспортные данные, СМС и номер карты для зачисления средств, но сами МФО проводят дополнительную проверку клиентов по нескольким факторам. Поэтому, по мнению Стратьевой, выдача займа просто по заполненному в анкете номеру паспорта и СМС-подтверждению маловероятна.

Каждая заявка клиента проходит скоринговую систему, она включает в себя антифрод-модель, которая анализирует более 180 параметров: нетипичность обращения данного клиента в МФО по кредитной истории, его мобильное или компьютерное устройство, место и регион входа на сайт компании и т.д., поделилась управляющий директор компании «Лайм-Займ» Олеся Киселева.

Для оформления займа в МФК «МигКредит» также необходимо указать СНИЛС или ИНН (при выдаче до 15 тыс. руб.) или пройти полную идентификацию при выдаче более крупных займов, рассказал руководитель направления предотвращения мошенничества МФК «МигКредит» Константин Дедюкиев. У МФО, работающих онлайн, также есть ограничение срока действия кода из СМС при его отправке для подтверждения номера телефона и на этапе подписания договора — обычно не более минуты, уточнила Киселева: «С учетом такого небольшого временного промежутка и того, что от жертвы необходимо получить два кода, оформление займа по такой мошеннической схеме маловероятно».

Мошенники знают, что только одного паспорта и номера телефона обычно недостаточно для оформления займа, поэтому стараются держать постоянный контакт с человеком, от имени которого они оформляют микрозаем, добавляет директор по безопасности ГК Eqvanta Антон Грунтов. Мошенническое оформление возможно в случае, если мошенник в «сговоре» с клиентом, считает председатель совета директоров группы «Финбридж» Леонид Корнилов: «Например, когда мошенник обещает клиенту «помощь» в получении заемных денежных средств и для этого клиенту необходимо выполнять все инструкции мошенника».

По мнению представителя службы безопасности МФК «Займер» (принадлежит Robocash Group), описанная схема слишком сложная для массового применения злоумышленниками. Он отметил, что мошенники в этой схеме используют настоящий номер жертвы, а не свой, для того чтобы было сложнее найти преступников, поскольку фактически договор займа подписан в электронном виде самим владельцем.

На рынке МФО отсутствует механизм сопоставления банковской карты и паспортных данных клиента, который был бы максимально эффективным для борьбы со всеми видами мошенничества, подчеркнул Корнилов: «Самый простой механизм, который позволит избежать реализации именно этой схемы, — указывать код в конце длинного СМС, а не вначале».

Осторожно, крадут фирмы

Однажды Петр Семёнов решил открыть компанию по торговле светильниками, но чтобы не возиться с документами, пошел в юридическую фирму, оплатил их услуги и попросил зарегистрировать ООО-шку за него. Фирма всё сделала как надо. А через некоторое время в ЕГРЮЛ в графе «генеральный директор» вместо его имени появилось имя другого человека. Семёнов пошел в налоговую, где ему сказали:

— Генерального директора недавно поменял учредитель компании.

— Подождите-ка, но учредитель — это же я! Я ничего не менял, это точно.

— По документам вы поменяли директора двадцатого числа.

— Но я же не менял, я как был гендиректором, так и остался! Как разобраться с этим безобразием?

— Берите паспортные данные предыдущего гендиректора, пишите решение от имени учредителя, мы всё поменяем.

— Но я даже не знаю, кто это такой! Где я по вашему возьму его данные?!

Семёнов не успокоился и написал заявление в налоговую с просьбой разобраться, почему так произошло. Налоговая ответила, что документы на смену генерального учредителя подали без ошибок, у них не было причин отказать. Семёнов пошел в полицию, но пока всё по-прежнему.

А еще у Семёнова остались вопросы: кому и зачем нужна его новенькая компания, у которой даже имущества нет, и как удалось провернуть такую махинацию. Рассказываем!

Зачем кому-то чужое юрлицо

Злоумышленники крадут компании, чтобы помогать другим фирмам уходить от налогов — чаще всего с помощью вычета по НДС. Вот как этот вычет получают честные компании:

Производство мороженого покупает молоко у поставщика, в стоимость молока уже входит НДС. Производство платит 30 000 рублей, в том числе НДС 5000 рублей.

Затем оно делает и продает мороженое на 90 000 рублей, из них НДС 15 000 рублей. Чтобы не платить НДС два раза, компания из 15 000 вычитает 5000 рублей и платит только 10 000 рублей.

А теперь как работают злоумышленники по этой схеме.

Компания посчитала налоги и поняла, что должна заплатить миллион рублей, а платить не хочется. Она может написать в декларации, что купила товар с НДС у поставщика, но налоговая будет проверять партнеров и заметит, что те о такой сделке не сообщали.

Компания идет к злоумышленникам, которые за вознаграждение сдают от имени якобы партнера декларацию, где указывают, что продали этой компании товар.

Потом злоумышленники делают бумажные счета-фактуры: в одних они напишут от партнера, что продали и отгрузили товар с НДС, а в других — что купили товар с НДС. Но никакой сделки на самом деле не было.

Чтобы злоумышленникам провернуть эту схему, нужны чистые юрлица — компании, от имени которых можно подавать декларации, писать счета-фактуры и тем самым помогать другим фирмам уходить от налогов. Обычно за такую услугу берут 2%, и компании соглашаются — это меньше, чем 20% НДС.

Как крадут юрлицо

Есть два основных способа своровать компанию: по паспорту и электронной подписи.

По паспортным данным с помощью нотариуса. Эта схема работает, если в компании один учредитель, и он же генеральный директор.

Злоумышленник приходит к нотариусу с уставными документами и решением учредителя о смене генерального директора. Нотариус проверяет документы и заверяет их. Злоумышленник идет в налоговую и подает документы на перерегистрацию — просит внести изменения в ЕГРЮЛ. Это обычная процедура, поэтому налоговая принимает документы.

Раньше к нотариусу должны были прийти два человека: старый и новый гендиректоры, сейчас это не нужно, достаточно иметь паспортные данные старого гендиректора. Как в истории Петра Семёнова в начале статьи, эти данные могут собирать при регистрации ООО-шек, ведь люди отдают юрфирмам все свои документы, а еще данные можно купить в интернете.

С помощью электронной подписи, нотариус уже не нужен. Электронные подписи — это как обычные подписи, только на флешке. Их воруют и подделывают, а затем с их помощью меняют генерального директора компании и тем самым получают право делать что угодно.

Кажется, это что-то из голливудского фильма про шпионов и хакеров, но нет. Налоговая посчитала, что с начала 2018 года по середину 2019 года только они заметили сорок три тысячи случаев незаконного использования таких подписей. В налоговую поступили почти четыре тысячи деклараций от злоумышленников, а оборот по ним оценивают в 88 млрд рублей.

К тому же сам закон об электронной подписи так трактуется, что если подпись украли или подделали, то человек сам дурак.

Компания «Без названия» работает с госзаказами, бухгалтерию для нее ведет фирма на аутсорсинге. И вот бухгалтер сдает декларацию по НДС, а от налоговой приходит письмо, что не хватает счета-фактуры по одной из сделок.

Бухгалтер замечает, что такой сделки у компании и не было, и начинает разбираться. Оказывается, что от имени компании с помощью электронной подписи сдали декларацию по НДС на сто миллионов рублей. Причем операция прошла в Краснодаре — городе, где компания никогда не работала.

В налоговую отправили письмо, что такую декларацию не сдавали. А директор компании возмутился и дошел до начальника местного ФНС, который ответил: «Не вы первые и не вы последние. Сдайте нормальную декларацию и отзовите электронную подпись. Если хотите, идите в полицию».

Читайте также  Материальная помощь бывшему сотруднику на лечение

Директор сделал запрос в Роскомнадзор, чтобы проверить электронную подпись и компанию, которая ее выпустила. Ему ответили, что помочь не могут.

Что делать, если компанию украли

Прежде всего нужно не допустить, чтобы на компанию успели навесить липовые декларации и махинации. Для этого можно отслеживать любые изменения в регистрационных данных, но настроить нужно заранее. Вот как это сделать:

  • открываете сайт налоговой по ссылке, регистрируетесь и указываете почту, куда будет приходить информация. Потребуется указать ОГРН или ОГРНИП;
  • настраиваете оповещения на телефоне, чтобы сразу увидеть, если придет письмо от налоговой. Если по компании будут движения, вы быстро узнаете об этом.

Если вы заметили, что у компании изменился генеральный директор или еще что, нужно обратиться в четыре места:

  • в налоговую — написать заявление о недостоверности сведений и жалобу, что компания директора не меняла;
  • полицию — написать заявление о мошенничестве;
  • компанию, которая выпустила электронную подпись — отозвать сертификат, так подпись перестанет действовать;
  • Роскомнадзор — сообщить о воровстве подписи, если это случилось.

Чаще всего компании воруют с помощью электронных подписей, поэтому этих шагов будет достаточно, чтобы помешать мошенникам. Сложнее, если злоумышленники использовали чужие данные и поменяли гендиректора через нотариуса: здесь может помочь только полиция, а если она не реагирует, то прокуратура.

Официальный сайт
Верховного Суда Российской Федерации

Как это работает: семь видов мошенничества в разъяснениях Пленума ВС

Современные виды мошенничества могут вызвать немало вопросов у судов, которые разбирают уголовные дела. Расплатиться чужой кредиткой в магазине – это мошенничество или кража? А если снять с нее деньги в банкомате или использовать карту вместе с похищенным конвертом с ПИН-кодом? Как выглядит мошенничество с социальными выплатами и какие дотации к ним не относятся? Какие особенности есть у хищения безналичных денег? И почему хищение денег через поддельные благотворительные сайты не относится к мошенничеству в сфере компьютерной информации? На эти и другие вопросы ответил Пленум Верховного суда в постановлении, принятом 30 ноября 2017 года.

1. Мошенничество – хищение путем обмана или злоупотребления доверием. А что такое обман и злоупотребление доверием?

Обман – это сознательное сообщение или представление ложных сведений, или умолчание об истинных фактах, или умышленные действия для того, чтобы ввести в заблуждение. К последним, например, относятся передача сфальсифицированного товара, имитация использования кассы, обманные приемы в азартных играх и т.п. А ложные сведения могут касаться чего угодно: юридических фактов и событий, качества и стоимости имущества, личности обманщика, его возможностей и намерений.

Злоупотребление доверием – это его использование с корыстной целью. Доверие может объясняться личными или служебными отношениями. Злоупотребляет доверием и тот, кто получает деньги или имущество по договору, но не собирается его исполнять. Например, человек получил кредит в банке или аванс за работы или услуги.

2. Когда мошенничество считается законченным?

В тот момент, когда преступник или другие люди завладели имуществом и получили реальную возможность пользоваться и распоряжаться им.

Если мошенник получил право на чужое имущество (например, убедил оформить на себя недвижимость или ценную бумагу), преступление считается оконченным с момента регистрации или другого решения уполномоченного органа.

3. Какие особенности есть у хищения безналичных денег?

Они точно такой же объект посягательства, как и наличные средства, но с некоторыми юридическими отличиями. В случае хищения безналичных денег преступление считается оконченным с момента изъятия денежных средств с банковского счета владельца или электронных денег, а не с того момента, как ими завладел преступник. Главное, что потерпевшему причинен ущерб, а куда ушли электронные деньги – неважно. К тому же часто их путь сложно отследить, как показывает судебная практика.

Место окончания преступления определяют по адресу банка, его филиала или другой организации, где был открыт счет или велся учет электронных денег. Это поможет определить, к территории какого суда относится преступление.

4. Сколько есть разных видов мошенничества и зачем нужно такое разделение?

Кроме «простого» мошенничества (ч. 1–4 ст. 159 УК), есть мошенничество в предпринимательстве (ч. 5–7 ст. 159 УК), в сфере кредитования (159.1), при получении выплат (159.2), с использованием платежных карт (159.3), в сфере страхования (159.5), в сфере компьютерной информации (159.6). При таком условном разделении их получается семь.

Он служит для дифференциации наказания в зависимости от общественной опасности преступления. Например, за «простое» мошенничество без отягчающих обстоятельств можно получить до двух лет лишения свободы, а аналогичное мошенничество с кредитами или страховыми выплатами грозит максимум четырьмя месяцами ареста.

5. А что такое мошенничество в сфере кредитования (ст. 159.1 УК)?

Это действия заемщика, который от своего лица или от лица своей фирмы сообщил банку заведомо ложные или недостоверные сведения, чтобы получить кредит и не отдавать его. Эта неверная информация должна касаться условий, на которых банк выдает кредит (например, сведения о месте работы, доходах, финансовом состоянии, наличии кредиторской задолженности, предмете залога).

Чаще случается, что предприниматель или директор фирмы подают неверную отчетность, просто чтобы получить кредит или льготные условия кредитования. При этом они планируют отдавать деньги банку. Это не является мошенничеством. Но если такой обман причинил ему крупный ущерб (2,25 млн руб.), то бизнесмену или менеджеру грозит ответственность по ч. 1 ст. 176 УК («Незаконное получение кредита»).

6. Как выглядит мошенничество с социальными выплатами (ст. 159.2 УК)?

Это предоставление чиновникам, которые назначают выплаты, заведомо ложных или недостоверных сведений с целью получить деньги. Например, неверной информации о личности получателя, об инвалидности, наличии детей или иждивенцев, участии в боевых действиях, невозможности устроиться на работу.

Умолчание тоже могут назвать преступлением в том случае, когда человек потерял право на выплаты (например, ему дали другую группу инвалидности), но продолжил их получать.

За приготовление к мошенничеству должны судить того, кто получил обманом сертификат или другой документ, но не смог его «обналичить» по объективным обстоятельствам. В этом случае нужно обязательно доказать умысел совершить преступление.

К социальным выплатам не относятся гранты, стипендии в поддержку науки, образования и т.п., сельскохозяйственные субсидии и выплаты в поддержку малого и среднего предпринимательства. Мошенничество при их получении квалифицируют как «простое» по ст. 159 УК.

7. Что отличает мошенничество в предпринимательской деятельности (ч. 5–7 статьи 159 УК РФ)?

Здесь нарушитель – это индивидуальный предприниматель или член правления коммерческой организации, который умышленно не исполняет обязательства по предпринимательскому договору. Например, таким преступлением могут назвать привлечение денег под видом инвестиций.

Здесь обязателен прямой умысел на хищение чужого имущества, который возник у преступника до того, как он его получил. Минимальный ущерб для преступления составляет 10 000 руб.

8. Что такое мошенничество с помощью кредитных карт (ст. 159.3 УК)?

Это хищение денег с использованием поддельной или чужой платежной карты – кредитной, дебитной и т.д. Чтобы рассчитаться с ее помощью, мошенник сообщает кассиру или другому работнику, что эта карта принадлежит ему, или просто умалчивает, что карта чужая.

Если преступник расплачивается с помощью чужой карты в банкомате или использует карту совместно с похищенными ПИН-кодами или паролями – это считается кражей, а не мошенничеством.

9. Как выглядит мошенничество со страховками (ст. 159.5 УК)?

В этом случае мошенник может обманывать насчет наступления страхового случая – например, инсценирует ДТП, несчастный случай, хищение застрахованного имущества. Другой вид преступления – завышение размера страхового возмещения по наступившему случаю.

Преступником может быть страхователь, застрахованное лицо, иной выгодоприобретатель, а также представитель страховщика, который вступил в сговор, или эксперт.

10. Что понимают под мошенничеством в сфере компьютерной информации (ст. 159.6 УК)?

Его обязательный признак – целенаправленное вмешательство в работу программ и баз данных, которое нарушает процесс обработки, хранения, передачи компьютерной информации. Примером может служить вирус, собирающий данные кредитных карт, с помощью которых пользователи оплачивают покупки в интернете.

Если преступник воспользовался телефоном потерпевшего с «мобильным банком» или авторизовался в системе платежей под чужим аккаунтом, – такое получение денег считается кражей, а не мошенничеством. Если он, конечно, не вмешивался в работу компьютерных программ. К таким воздействиям не относится изменение данных о счете или движении денег.

«Простым», а не «компьютерным» является известный в Интернете вид обмана – например, поддельные сайты благотворительных организаций, интернет-магазинов.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: