Выполним функцию платежного агента для интернета

Как работать без онлайн-кассы?

Новый закон об онлайн-кассах (54-ФЗ) обязывает выбивать чеки и отправлять их покупателям сразу после платежа. Изменения касаются всех организаций и ИП, работающих с физическими лицами. Даже если покупатель переводит деньги по безналу, чек нужно выбивать. Для ряда случаев действует отсрочка до 01.07.2018 г. Однако после этой даты пробивать чеки придется в любом случае, если оплату производит физическое лицо.

Многих предпринимателей волнует вопрос, можно ли работать с клиентами (принимать платежи) и торговать без онлайн-кассы? Ведь покупка кассы, ее обслуживание стоят денег и требуют временных затрат. В этой статье мы рассмотрим варианты, как работать без онлайн-кассы фирмам, которые оказывают услуги населению или продают товары через Интернет.

1. Принимать оплату через платежного агента

Прием платежей через платежного агента позволяет обойтись без онлайн-кассы. В этом случае покупатель переводит деньги агенту, который выбивает чек и отправляет его в налоговую инспекцию, а вы получаете оплату от агента на расчетный счет.

Разберем на примере работу сервиса Robo.market, который выполняет функцию агента и позволяет торговать интернет-магазинам и фрилансерам без онлайн-кассы.

  1. Вы регистрируетесь на сайте в качестве продавца.
  2. Добавляете товары или услуги в сервис Robo.market
  3. Даете ссылку покупателю или переводите его для оплаты с вашего интернет-магазина на сайт Robo.market. Сервис позволяет передавать снаружи состав корзины, чтобы покупателю не пришлось заново собирать товары. Имеются модули для интеграции с магазинами на CMS WordPress и OpenCart. Если у вас другая система, можно воспользоваться услугами веб-программистов для настройки работы.
  4. Покупатель оплачивает товар или услугу на сайте Robo.market, и сразу получает чек. В личном кабинете продавца выводится информация о покупке.
  5. По заявке продавца деньги из личного кабинета на Robo.market выводятся на расчетный счет интернет-магазина или фрилансера.

Возврат денег покупателю также можно провести через личный кабинет.

Работа через Robo.market позволяет принимать оплату без онлайн-кассы. В каталог товаров на площадке можно добавлять как физические товары, так и цифровые товары, например, электронные книги или услуги. Если стоимость услуг рассчитывается индивидуально, вы можете предварительно обсудить все детали с клиентом, затем завести услугу на площадку Robo.market и прислать ссылку клиенту на карточку услуги, чтобы он ее оплатил и получил чек.

Сколько стоят услуги платежного агента?

В случае с Robo.market продавец – юридическое лицо оплачивает комиссию с платежей. При оплате банковской картой комиссия составляет от 2,3% до 5% в зависимости от тарифного плана. При оплате электронными деньгами (Яндекс.Деньги, WebMoney) от 2,9% до 7%. Отдельно оплачивается обработка платежа на вывод, но ее стоимость невысока – от 0 до 50 рублей.

Если продажу товаров осуществляет физическое лицо, комиссия берется с покупателя и составляет 7%.

Плюсы и минусы работы без кассы через платежного агента

Для фрилансеров и небольших интернет-магазинов – реальная возможность продолжить работу с физическими лицами в рамках нового закона об онлайн-кассах.

Платеж принимается на стороннем сервисе.

2.Арендовать онлайн-кассу

Если вы не хотите покупать кассу, ее можно арендовать, а платежи принимать через агрегатора, например, Яндекс.Кассу. Это вариант работы с онлайн кассой без физического кассового аппарата. Для работы через сервис не обязательно иметь сайт. Можно выставить счет в личном кабинете Яндекс.Кассы и отправить ее клиенту по электронной почте. Покупатель сможет оплатить товар или услугу прямо из письма.

Как работает схема с арендой кассы для приема платежей онлайн? Рассмотрим детально

  1. Вы регистрируетесь в Яндекс.Кассе для приема платежей от физических лиц. Если у вас есть сайт, то интегрируете его с Яндекс.Кассой. Если сайта нет, клиентам можно выставлять счета по электронной почте.
  2. Арендуете онлайн-кассу у одного из партнеров Яндекс.Кассы. Например, в компании Атолл можно арендовать одну кассу по цене 3400 руб. в месяц (3000 руб. арендная плата + 400 руб. за фискальный накопитель). В стоимость аренды включены услуги ОФД.
  3. Чтобы арендовать кассу, потребуется зарегистрироваться у оператора фискальных данных (ОФД), оформить квалифицированную электронную подпись (КЭП), получить доступ в личный кабинет на сайте налоговой инспекции и там зарегистрировать арендованную кассу. Процедура достаточно длинная, но ее потребуется пройти, чтобы арендованная касса смогла работать.
  4. После регистрации кассы ее необходимо интегрировать с Яндекс.Кассой.

Когда клиент будет оплачивать услуги через Яндекс.Кассу, платежный сервис отправит данные в арендованную кассу, которая сформирует чек, отправит данные ОФД, который в свою очередь отправит данные в налоговую инспекцию и покупателю.

Сколько стоят услуги Яндекс.Кассы?

На момент подготовки статьи комиссия за прием платежей по базовому тарифу составляла 3,5% при оплате картой и от 3,5% до 6% при оплате электронными деньгами. Комиссии ниже за оплату товаров. При оплате услуг комиссии повышаются. Таким образом, фрилансерам, оказывающим услуги, придется платить больше.

Чтобы рассчитать полную стоимость работы по схеме, необходимо добавить к комиссиям Яндекс.Кассы стоимость аренды кассового аппарата (3400 руб. в месяц).

Плюсы и минусы аренды онлайн-кассы

Проще продавать услуги. Можно выставлять счета в личном кабинете Яндекс.Кассы и отправлять
клиенту на почту.

Что делать? Подведем итоги

Если у вас небольшой интернет-магазин или вы оказываете услуги клиентам и принимаете мало платежей, вам будет выгоднее работать без кассы через платежного агента. В этом случае агент снимает с вас все вопросы по регистрации ККТ.

Если у вас большие обороты либо идет много платежей, вам может быть удобнее арендовать кассу и настроить прием платежей через Яндекс.Кассу.

Платежный агент для интернет-магазина: когда он необходим и как его подключить?

Платежный агент для интернет- магазина — это компания-посредник, которая принимает оплаты от клиентов и переводит вырученные средства на счет магазина. За свои услуги агент берет комиссию. Обычно это 2-5% от суммы платежа, но иногда бывает и больше. Выводить деньги со счета агента на свои счета можно ежемесячно или еженедельно (при необходимости – даже чаще).

Список популярных платёжных агентов:

  1. Яндекс.Касса – самый популярный агент 2018 года. Большинство интернет-магазинов России принимают оплаты с его помощью.
  2. R obokassa – второй по популярности. Работает с начинающими предпринимателями, имеет свою торговую площадку.
  3. Interkassa – украинская компания.
  4. Wallet One: Единая касса – одновременно является платежной системой и интернет-кошельком. Покупатели могут хранить в системе деньги и в любой момент потратить их в вашем магазине.
  5. Payeer – зарубежный платежный агент. Имеет встроенный криптовалютный кошелек.
  6. SimplePay – молодая московская компания с офисом в Москва-сити.
  7. Деньги Online – многопрофильная процессинговая компания. Обслуживает кредитные организации, букмекерские конторы, лотереи.
  8. PayU – платежный агент для сервисов бронирования отелей, покупки авиабилетов, кредитных брокеров, интернет-аукционов.
  9. Intellect money – платежный агент, совмещенный с умной дисконтной системой, которая привлекает покупателей.
  10. Uniteller – стабильная процессинговая компания, обеспечивающая своим клиентам прием оплат разнообразными банковскими картами и основными электронными валютами.
  11. C hronopay – платежный агрегатор, который помимо стандартного набора услуг предлагает брендирование страниц оплаты.
  12. S prypay – платежный агрегатор со своей торговой площадкой для реализации цифровых товаров.
  13. F ree – kassa – гибкая платежная система, которая подойдет для старта любого проекта: от продажи одежды до криптовалютной биржи или HYIP.

Когда платежный агент нужен для интернет-магазина?

Платежный агент необходим, когда ваши клиенты просят принять оплаты различными недоступными для вас способами: картами зарубежных банков, со счета телефона, электронными деньгами, крипто-валютами и так далее.

Можно, конечно, самостоятельно озаботиться этим вопросом и зарегистрировать счета вашего магазина во всех популярных банковских системах и электронных кошельках. Но это займет у вас не одну неделю, а постоянные обмены электронных валют и переводы между множеством кошельков будет не только занимать много времени, но и чреваты регулярными блокировками счетов и последующими разбирательствами. В случае подключения платежного агента все эти проблемы возможны единоразово и только с одной компанией.

Помимо своих прямых обязанностей, платёжные агенты выполняют дополнительные функции:

  • Поддерживают рекуррентные платежи. Агент будет регулярно списывать оплату с карты клиента за подписку на ваши услуги (с его согласия)
  • Массовые выплаты позволят одним кликом рассылать десятки платежей вкладчикам или сотрудникам-фрилансерам.

  • Сбор данных и выдача аналитики оплат за конкретный период
  • Безопасная сделка. Платежный агент защищает вас от мошеннических оплат
  • Некоторые агенты имеют свои собственные торговые площадки, на которых вы можете разместить свои товары и услуги. Можно вести бизнес даже без сайта

Как подключить платежного агента?

Для начала вам нужно выбрать компанию, которая будет предоставлять вам услуги платежного агента.

Лучше всего выбирать фирму с офисом в вашем городе или, хотя бы, вашей стране. В случае проблем вы сможете лично посетить офис и решить все при личной встрече. Когда платежный агент находится в другой стране сложно решать проблемные вопросы – вас могут просто начать игнорировать. Да и судиться с зарубежной компанией – задача сложная и долгая. Например, российской компании так и не удалось забрать свои честно заработанные деньги у украинской платежной системы. Те просто заблокировали личный кабинет, прикрывшись техническими неполадками, а деньги присвоили.

После того, как выбор сделан, нужно зарегистрировать свой интернет-магазин на сайте платежной системы. Необходимо будет заполнить анкету: ФИО владельца магазина, данные юридического лица (при необходимости). Также понадобится приложить фотографии документов (паспорт и др.).

У каждой системы оплат есть свои требования к внешнему виду сайта магазина. Обязательно ознакомьтесь с ними и, при необходимости, доработайте сайт.

После того, как служба безопасности одобрила ваше подключение, можно начинать техническую интеграцию. В разделе настроек на сайте любого агента есть раздел с готовыми платежными модулями для всех популярных CMS. Выбирайте раздел с CMS, на которой работает ваш сайт, читайте инструкции и устанавливайте мерчант. Если испытываете сложности, то стоит попросить помощи у техподдержки, либо нанять технического специалиста для интеграции.

Соблюдение закона: платежный агент для интернет-магазина 54-ФЗ

Летом 2017 года вступил в силу новый 54-ФЗ, обязывающий всех предпринимателей на территории РФ подключить онлайн-кассу. Такая касса отправляет электронные чеки оператору фискальных данных стразу же после оплаты, что позволяет налоговой вести учет в онлайн-режиме. Несоблюдение закона (т.е. работа без использования онлайн-кассы ) повлечет за собой штрафы и более серьезные последствия при рецидиве. Несмотря на то, что закон принят давно, еще не все платежные агенты соответствуют нововведению.

Список компаний, работающих с онлайн-кассами: Яндекс.Касса, Робокасса, WalletOne:Единая касса, Деньги Online, PayU, Intellect money, Uniteller, C hronopay . При работе с любым из этих агентов можно арендовать или подключить свою онлайн-кассу.

Интернет-магазины и платежные агрегаторы в свете 54-ФЗ

Рассмотрим два главных вопроса, которые волнуют интернет-магазины, принимающие платежи через платежные агрегаторы.

Первый – могут ли агрегаторы взять на себя обязанность по соблюдению кассовой дисциплины (применение онлайн-ККТ и направление чеков) вместо магазинов?

Второй – что могут предложить агрегаторы в помощь магазинам в свете изменений в 54-ФЗ?

Шпаргалка по статье от редакции БУХ.1С для тех, у кого нет времени

1. В ст.2 Федерального закона от 03.07.2016 № 290-ФЗ указаны исключения, на которые не распространяется обязанность по применению онлайн-касс с 01.07.2017. Интернет-магазины в перечень этих исключений не входят. Поэтому они обязаны применять новые ККТ с 1 июля 2017 года. Но если магазин работает только с электронными средствами платежа и раньше мог не использовать ККТ (этого не требовал Закон №54-ФЗ до внесения в него изменений в 2016 году), то такое право сохраняется у него до 1 июля 2018 года. Это разрешает п.9 ст.7 Федерального закона от 03.07.2016 №290-ФЗ).

2. Интернет-магазины, применяющие сервис Яндекс.Касса, должны перейти на онлайн-кассы с 1 июля 2017 года, если в том числе принимают оплату платежными картами. Для этого им нужно будет приобрести кассовый аппарат нового поколения, который внесен в специальный реестр ФНС.

3. Сервис Яндекс.Касса не планирует брать на себя функции платежного агента и вместо магазинов выдавать покупателям чеки не будет.

4. Яндекс.Касса провела интеграцию с удаленным кассовым сервисом Атол.Онлайн (в реестре ФНС сейчас уже несколько моделей ККТ Атол). Это позволит предпринимателям самостоятельно не интегрировать ККТ с системой управления магазином и с платежами через Яндекс.Кассу.

5. Кассу можно будет не покупать, а взять в аренду в том же самом Атоле, или другом сервисе, с кем в будущем будет интегрирована Яндекс.Касса.

6. Иными словами, магазинам нужно купить или арендовать кассу (обязательно – из реестра онлайн-касс ФНС), поставить новую кассу на учет в налоговой (можно по интернету) и заключить соглашение с ОФД.

Мы решили задать эти вопросы самим платежным агрегаторам, которые работают с онлайн-магазинами. И вот что нам удалось узнать.

В ряде случаев магазин действительно может работать без ККТ и без печати чеков. Например, в случае отправки товаров покупателям наложенным платежом через почту. Или при работе через курьерскую службу доставки, с которой у магазина заключен договор на расчетно-кассовое обслуживание (РКО).

В этом случае и курьерская доставка, и почта осуществляют функции платежного агента. Всю ответственность за печать чеков они берут на себя и магазин не обязан дублировать их функции.

Однако это не касается платежных агрегаторов. Функции агентов брать на себя они не собираются. Более того, им запрещается это делать по закону, ведь чек должен выдавать продавец товара или услуги. Как вариант, чек может выдавать агент интернет-магазина (например, курьерская служба или розничная точка, с которой у магазина заключен договор).

Агрегатор же в этой схеме не реализует товары и услуги от имени продавца, и не является его агентом.

Определение платежного агента раскрывается в ст. 2 п. 3 ФЗ-103 «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами». Агент — это юридическое лицо (за исключением кредитной организации) или индивидуальный предприниматель, осуществляющие деятельность по приему платежей физических лиц. То есть, из закона прямо следует, что кредитные организации не являются платежными агентами.

О том, почему агрегаторы не станут платежными агентами, нам рассказала Евгения Арнаутова, представитель компании Яндекс.Деньги:

Яндекс.Деньги работают по лицензии ЦБ как НКО — небанковская кредитная организация. По закону кредитная организация не является и не может являться платежным агентом. У нее другой функционал и другое назначение. Ровно по той же причине платежными агентами не являются и банки.

Так что у нашего агрегатора (Яндекс.Касса), который является сервисом Яндекс.Деньги обязанности ровно те же, что у банков, обеспечивающих онлайн-магазины услугами интернет-эквайринга. И среди этих обязанностей нет отправки электронного фискального чека.

Яндекс.Касса технически обслуживает прием платежей от покупателей и уведомляет магазин, как только оплата прошла. В этот момент продавец должен отправить электронный чек покупателю и передать его копию в налоговую.

С этим мнением солидарны и представители других игроков рынка. В частности, Семен Окороков, директор по развитию EKAM.ru, пояснил БУХ.1С, что платежные агрегаторы создаются для удобства конечного пользователя и избавления его от необходимости заключать несколько договоров с различными банками или платежными системами по приему онлайн-оплат с помощью банковских карт и электронных денег.

В этом и состоит главная ценность платежных агрегаторов для онлайн-магазинов. Поэтому тот факт, что агрегаторы не пойдут на печать чеков вместо интернет-магазинов, не оттолкнет последних от использования их услуг.

При этом Семен Окороков отмечает, что агрегаторы никогда не возьмут на себя функции платежных агентов. В том числе и потому, что принципы работы агрегаторов и платежных агентов кардинально различаются:

По факту взаимодействия фискального регистратора (ФР) с Федеральной налоговой службой механика вырисовывается довольно простая. На этапе совершения оплаты за товар платежный агрегатор отдает сигнал системе управления сайтом (CMS) о том, что деньги были приняты. CMS передает эту информацию онлайн-кассе (ФР), и уже онлайн-касса передает эти данные в ФНС. Т.е. в этом случае ФР и платежный агрегатор не взаимодействуют друг с другом напрямую.

Иными словами, на текущий момент платежный агрегатор просто присылает подтверждение, что деньги от пользователя были списаны и поступили на счет онлайн-магазина.

В будущем платежные агрегаторы также никогда не возьмут на себя функции платежного агента. Тому есть несколько причин. Первая – чек обязан печатать магазин или курьерская служба. Вторая – агрегатор является небанковской кредитной организацией, в связи с чем не имеет прав выполнять функции платежного агента, — пояснил Семен Окороков.

С ним согласна и генеральный директор сервиса электронных платежей Platron Елена Орлова:

Агрегаторы не будут брать на себя функции платежных агентов. Это объясняется рядом моментов. В первую очередь – законодательных. Статус платежного агента кардинально отличается от статуса агрегатора. Согласно закону, платежный агент может принимать только наличные денежные средства. Причем агент обязан выдавать покупателю кассовый чек. Пример: прием оплаты через терминал в счет оплаты за интернет.

Агрегаторы же не имеют дел с наличными денежными средствами. Они просто упорядочивают платежи покупателей и уведомляют магазины о совершенных платежах. Платежными агентами они не являются и не могут ими являться в принципе.

Таким образом, не стоит ждать от агрегаторов, что они полностью и на легальных основаниях освободят онлайн-торговцев от обязанности по соблюдению новых правил кассовой дисциплины. Печатать чеки и применять ККТ вместо магазинов агрегаторы не будут.

Но это не значит, что магазины в ближайшем будущем откажутся от услуг таких сервисов, как платежные агрегаторы. Скорее всего, рынок онлайн-магазинов будет перераспределен между теми агрегаторами, которые смогут предложить магазинам оптимальные инструменты для внедрения и интеграции онлайн-ККТ в новых условиях.

По словам Евгении Арнаутовой, сейчас многие агрегаторы уже вплотную заняты тем, что настраивают свой функционал под новые требования законодательства:

Например, мы анонсировали новый протокол работы Яндекс.Кассы в свете 54-ФЗ. Клиентам не придется самостоятельно интегрировать ККТ с системой управления магазином, а потом ломать голову, как связать все это с платежами через Яндекс.Кассу. Она будет сама передавать информацию о заказах и оплатах на ККТ и информировать магазин об успешной оплате и регистрации чека. Поэтому для исполнения требований закона клиентам останется сделать всего пару шагов. А именно: купить или арендовать ККТ, заключить договор с ОФД и зарегистрировать ККТ в налоговой.

После выполнения этих шагов клиенты могут начать использовать расширенный протокол сервиса. При этом обновленный протокол позволит выполнить три главных требования закона. Первое — автоматическая передача информации о продажах на кассовый аппарат в момент проведения оплаты. Второе — контроль регистрации чека (можно будет выбрать, проводить или отменять транзакцию в случае неуспеха). Наконец – перевод через ККТ полных и частичных возвратов денежных средств.

По сути, подобный функционал предлагают все платежные агрегаторы, которые заинтересованы в дальнейшей работе с интернет-магазинами. Главный минус, как мы выяснили, заключается в том, что никакие чеки печатать они не собираются. И соблюдение кассовой дисциплины в разрезе онлайн-торговли их не касается.

Платежный агент

В новой версии реализованы операции по приему платежей от физических лиц платежными агентами.

Платежный агент — это тот, кто принимает платежи физических лиц в пользу поставщика за реализуемые поставщиком товары, работы, услуги. Например, прием платежей для мобильных операторов.

Появилась возможность разделения выручки на собственную и полученную по агентским договорам. Реализован раздельный контроль остатков денежных средств в кассах ККМ и операционных кассах в отчетах.

Подключение возможностей платежного агента

Для начала работы включаем возможность в разделе Настройки — Еще больше возможностей — Продажи.

Изменения в настройках возможностей можно прочитать в разделе описания изменения в версии Новый раздел Настройка.

Ставим флажки напротив Агентские услуги и Агентские платежи и разделение выручки.

Создание договора с поставщиком услуг

Создаем поставщика услуг и договор с ним. Обратите внимание, что вид договора С комитентом переименовали в С комитентом (принципалом).

Устанавливаем признак агента Платежный агент, Платежный субагент или Банковский платежный агент, Банковский платежный субагент. Признак агента далее будет выводиться в чеке ККМ.

После установки признака агента в договоре становится доступным блок Агентское вознаграждение.

Включенное состояние Автоматически выделять вознаграждение в чеке добавляет строку с услугой агента в чек автоматически при выборе номенклатуры.

Указанный процент вознаграждения и флажок Включено в стоимость позволяет правильно рассчитать сумму комиссии, которая автоматически будет рассчитана в чеке ККМ.

По ссылке Уточнить по услугам можно настроить разный размер процента вознаграждения для разных услуг платежного агента.

Создание номенклатуры для услуги платежного агента

Создадим услугу, по которой будем принимать платежи в качестве платежного агента с типом номенклатуры Услуга. Устанавливаем флажок Агентская услуга.

Заполняем поставщика услуги и созданный агентский договор.

Оформление кассовых документов

Переходим к списку чеков ККМ в разделе Продажи — Чеки ККМ или Продажи — РМК. В нижней части списка чеков отображается информация о сумме денежных средств по договорам платежных агентов в кассе ККМ.

Создаем Чек ККМ и добавляем платеж.

При добавлении номенклатуры платежа в табличную часть автоматически добавляется строка с услугой вознаграждения. Строка с услугой вознаграждения редактируется только вместе с основной услугой платежа.

При указании цены открывается форма ввода параметров агентского вознаграждения. Указываем сумму и видим автоматически рассчитанный процент вознаграждения, указанный в договоре. После закрытия формы введенные суммы отображаются в чеке ККМ. В нижней части документа указывается сумма агентских денежных средств.

В Чеке ККМ заполняется информация по поставщику услуг, согласно 54-ФЗ. Если в чеке выбраны только агентская услуга и вознаграждение, информация выводится в шапке чека. Если кроме этого еще какие-то товары, тогда в описание товара.

Агентский платеж и вознаграждение в чеке указываются отдельными суммами.

Выемка денежных средств из кассы ККМ и поступление в операционную кассу

После продаж или при закрытии кассовой смены производим выемку денежных средств из кассы ККМ. Если в кассе ККМ кроме собственных средств есть деньги по договору платежного агента, открывается новая форма выемки. В табличной части формы можно указать как сумму изымаемых собственных средств, так и сумму по каждому договору платежного агента.

При этом создается несколько документов выемки ДС. После выемки можно оформить поступление денег в кассу отдельными документами.

В Поступлении в кассу, а также в некоторых других денежных документах добавлен реквизит Договор платежного агента, который определяет какие средства мы хотим оприходовать или списать: свои или по договору платежного агента. В остальном работа с услугами платежного агента не отличается от работы с обычными агентскими услугами.

Денежные средства из кассы можно перевести на счет, указав договор платежного агента. После этого перевести их контрагенту в качестве аванса, который будет зачтен в Отчете комитенту.

Контроль остатков собственных денежных средств и по договорам платежного агента

Для контроля остатков используются отчеты Деньги ККМ, Деньгам к передаче и Остатки денег. В отчет надо добавить группировку по полю Договор платежного агента.

Платежные агенты и банковские платежные агенты

Определение платежных агентов дано в Законе о платежных агентах.

В соответствии со ст. 2 Закона платежным агентом является юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которые занимаются деятельностью по приему платежей физических лиц.

Под деятельностью но приему платежей физических лиц понимается прием платежным агентом от плательщика наличных денежных средств [1] , направленных на исполнение денежных обязательств последнего перед поставщиком [2] по оплате товаров (работ, услуг), в том числе внесение платы за жилое помещение и коммунальные услуги, а также осуществление платежным агентом последующих расчетов с поставщиком.

Денежное обязательство физического лица перед поставщиком считается исполненным в размере внесенных платежному агенту денежных средств за минусом комиссионного вознаграждения, с момента их передачи платежному агенту.

В соответствии с Законом о платежных агентах платежными агентами являются операторы по приему платежей и платежные субагенты.

Оператором по приему платежей является юридическое лицо, заключившее с поставщиком товаров (работ, услуг) договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц. Платежным субагентом является юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц.

Таким образом, основное отличие оператора по приему платежей от платежного субагента заключается в том, что первый взаимодействует с поставщиком товаров (работ, услуг) напрямую, а платежный субагент — только через оператора по приему платежей. При этом платежный субагент не вправе привлекать других лиц для осуществления приема платежей (т.е. заключать последующие субагентские договоры).

Требования, предъявляемые к деятельности операторов по приему платежей и платежных субагентов, состоят в следующем.

1. Оператор по приему платежей должен заключить с поставщиком товаров (работ, услуг) договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого оператор по приему платежей вправе от своего имени или от имени поставщика и за счет поставщика осуществлять прием денежных средств от плательщиков — физических лиц в целях исполнения их денежных обязательств перед поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с поставщиком.

Аналогичный договор должен быть заключен между оператором по приему платежей и платежным субагентом с той лишь разницей, что платежный субагент осуществляет прием платежей от своего имени или от имени оператора по приему платежей, а в случае, если это оговорено в договоре об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, заключенном оператором по приему платежей с поставщиком, — от имени поставщика и в соответствии с требованиями п. 2 ст. 1009 ГК о передоверии полномочий.

2. Оператор по приему платежей вправе осуществлять прием платежей только после его постановки на учет в Росфинмониторинге и согласования правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Платежный субагент не вправе осуществлять прием платежей на сумму, превышающую 15 тыс. руб., по достижении которой начинается «противо- легализационный» контроль, а поэтому на него не возложена обязанность по постановке на учет в Росфинмониторинге и по согласованию правил внутреннего контроля.

  • 3. Операторы по приему платежей и платежные субагенты обязаны использовать специальные банковские счета для зачисления на них наличных денежных средств, полученных от физических лиц, и для осуществления последующих расчетов с поставщиком. По таким специальным банковским счетам могут осуществляться только следующие операции:
    • а) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
    • б) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета платежного агента;
    • в) списание денежных средств на специальный банковский счет платежного агента или поставщика 1 ;
    • г) списание денежных средств на банковские счета.

Осуществление других операций по специальному банковскому счету

платежного агента не допускается. Например, с такого счета нельзя списывать денежные средства на счета по вкладам (депозитам) или для оплаты банковских комиссий. На специальный банковский счет нельзя зачислять денежные средства с расчетных и иных «неспециальных» банковских счетов.

Платежные агенты обязаны сдавать в кредитную организацию все полученные от плательщиков наличные денежные средства для их зачисления на специальные банковские счета.

  • 4. Операторы по приему платежей и платежные субагенты обязаны использовать контрольно-кассовую технику с фискальной памятью и контрольной лентой, а также соблюдать требования Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой тех-
  • 1 Поставщик товаров, работ, услуг при осуществлении расчетов с платежным агентом при приеме платежей обязан использовать специальный банковский счет. Поставщик не вправе получать денежные средства, принятые платежным агентом от физических лиц в качестве платежей, на банковские счета, не являющиеся специальными банковскими счетами. По специальному банковскому счету поставщика могут осуществляться только следующие операции: а) зачисление денежных средств, списанных со специального банковского счета платежного агента; б) списание денежных средств на банковские счета. Осуществление других операций по специальному банковскому счету поставщика запрещено.

ники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт» [3] .

  • 5. Согласно постановлению Правительства РФ от 15.11.2010 № 920 операторы по приему платежей и платежные субагенты не вправе принимать:
    • а) лотерейные ставки (за исключением всероссийских государственных лотерей, проводимых в режиме реального времени);
    • б) платежи за лотерейные билеты, квитанции и иные документы, удостоверяющие право на участие в лотерее;
    • в) ставки для участия в азартных играх.
  • 6. Операторы по приему платежей и платежные субагенты при приеме платежей физических лиц вправе использовать платежные терминалы, функционирующие в автоматическом режиме. Требования, предъявляемые к платежным терминалам, установлены в ст. 6 Закона о платежных агентах.

В силу ч. 21 ст. 4 Закона о платежных агентах кредитные организации не вправе выполнять функцию операторов по приему платежей или платежных субагентов, а также заключать договоры об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц с поставщиками или операторами по приему платежей. Соответственно, операторы по приему платежей и платежные субагенты не вправе принимать денежные средства в пользу кредитных организаций.

Банковские платежные агенты и банковские платежные субагенты осуществляют свою деятельность в соответствии с требованиями сг. 14 Закона о НГ1С.

Банковским платежным агентом является юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которые привлекаются кредитной организацией на основании агентского договора в целях оказания услуг по переводу денежных средств.

Смысл деятельности банковского платежного агента — выполнение от имени кредитной организации трех функций:

  • а) принятие от физического лица наличных денежных средств и (или) выдача физическому лицу наличных денежных средств;
  • б) предоставление клиентам электронных средств платежа и обеспечение возможности их использования;
  • в) проведение в соответствии с требованиями Закона о противодействии отмыванию доходов идентификации или упрощенной идентификации клиента — физического лица в целях осуществления перевода денежных средств без открытия банковского счета, в том числе электронных денежных средств, а также предоставления указанному клиенту — физическому лицу электронного средства платежа.

Банковским платежным субагентом может быть юридическое лицо, за исключением кредитной организации, или индивидуальный предприниматель, которое привлекается банковским платежным агентом на основании субагентского договора в целях оказания услуг по переводу денежных средств.

Правом на использование услуг банковского платежного субагента обладают только банковские платежные агенты, являющиеся юридическими лицами, если такое право предусмотрено в агентском договоре с кредитной организацией. Банковские платежные агенты — индивидуальные предприниматели не вправе привлекать для осуществления своей деятельности банковских платежных субагентов. При этом банковский платежный субагент осуществляет свои функции от имени кредитной организации. Функции банковского платежного субагента следующие:

  • а) принятие от физического лица наличных денежных средств и (или) выдача физическому лицу наличных денежных средств в суммах, не требующих идентификации физического лица в соответствии с Законом о противодействии легализации;
  • б) предоставление клиентам электронных средств платежа и обеспечение возможности их использования в случаях, не требующих идентификации физического лица в соответствии с Законом о противодействии отмыванию доходов.

Банковскому платежному субагенту запрещено заключать последующие субагентские договоры.

Банковский платежный агент и банковский платежный субагент обязаны использовать специальные банковские счета для зачисления в полном объеме полученных от физических лиц наличных денежных средств. По такому счету могут осуществляться только следующие операции:

  • а) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
  • б) зачисление денежных средств, списанных с другого специального банковского счета банковского платежного агента (субагента);
  • в) перечисление денежных средств на банковские счета.

Осуществление иных операций, помимо перечисленных, но специальному банковскому счету платежного агента (субагента) не допускается.

Банковские платежные агенты и банковские платежные субагенты вправе использовать в своей деятельности платежные терминалы и банкоматы, соответствующие требованиям Федерального закона от 22.05.2003 № 54-ФЗ [4] .

Таким образом, основное отличие между банковским платежным агентом и банковским платежным субагентом состоит в том, что банковский платежный агент взаимодействует напрямую с кредитной организацией, а банковский платежный субагент — только с банковским платежным агентом. Второе важное отличие — ограниченный функционал банковских платежных субагентов: они могут осуществлять только те операции, которые согласно Закону о противодействии отмыванию доходов не требуют идентификации физического лица.

Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: